Nå som vi har pensjonsinntekt Splitting, RRSPs Are Spousal en ting fra fortiden?

Ved første øyekast ser det ut til at ekteskapelig Registrert Retirement Saving planer (ekteskapelig RRSPs) er ingen einstøing trengs fordi pensjonsinntekt splitting regler tillate par å dele sine inntekter uansett når deres Registrerte Retirement spareavtaler (RRSPs) blitt Registrerte Retirement Income Funds (RRIFs). Likevel er det noen situasjoner der ekteskapelig RRSPs kan tilby noen fordeler.

INNTEKTER KLØYVEBEVEGELSE uansett alder

Under pensjonsinntekt splitting regler, må du være på lease 65 år å dele inntekt og du må konvertere RRSP til en RRIF. Regelmessige RRSP uttak kvalifiserer ikke for pensjonsinntekt splitting. Men med ekteskapelig RRSPs, kan du splitte inntekt helst at navngi regler don &'; t gjelder. Hvis en ekteskapelig bidrag hasn &'; t blitt gjort i inneværende år eller de to foregående kalenderår, vil alle uttak fra RRSP bli beskattet til din ektefelle.

Fordi årsaksregler bruke kalenderåret, er det vanligvis best tå gjøre ekteskapelig bidrag innenfor kalenderåret, i stedet for i løpet av de første 60 dagene av året etter. For eksempel, hvis en ekteskapelig bidrag er gjort i februar 2012 for 2011 inntektsåret, vil inntekten navngi opphøre å gjelde 1. januar 2015 (forutsatt ingen ytterligere ekteskapelig bidrag er gjort). Men hvis bidraget skulle gjøres før 31 desember 2011, ville navngi opphøre å gjelde 1. januar 2014.

Hvis du gjør bidrag regelmessig, en annen strategi ville være å vente til du har tre år igjen av RRSP rommet og deretter gjøre den fulle bidrag på en gang, og trekke den over de neste tre årene. På slutten av den treårige inntekt attribusjon periode, kan din ektefelle gjør et uttak uten henvisning blir brukt. Året etter, kan du lage en ny lump-sum innskudd som maksimerer alle ubrukte RRSP rom. Fordi Velse reglene brukes basert på når bidraget ble gjort, ikke trukket, gir dette deg en avgjørelse vindu hver tredje år- å trekke tilbake eller å bidra. Den eneste ulempen til denne strategien er de tapte investeringer gevinster på grunn av forsinkede bidrag.

ikke begrenset til 50 prosent

Etter fylte 65 år, kan du dele opp til 50 prosent av din RRIF inntekt med din ektefelle. Med ekteskapelig RRSPs, bestemmer du hvor mye inntekt å splitte ved å bestemme hvor mye du skal bidra til ekteskapelig RRSP.

nytte av å ha en yngre EKTEFELLE

Hvis du har en yngre partner du kan fortsette å bidra til ekteskapelig RRSP til slutten av året din ektefelle blir 71, forutsatt at du fortsatt har RRSP rom. også, med en yngre ektefelle, inntektene fra disse RRSP bidrag kan bli utsatt til året etter din ektefelle &'; s 71st bursdag.

Dra nytte av UBRUKT ROM PÅ DØDEN

Hvis du har ubrukt RRSP rom på tidspunktet for din død, og du har en ektefelle som ikke var &'; t 71 år i fjor, din byrder kunne redusere skattene i boet ved å gjøre et storbyområdet til et ekteskapelig RRSP.

GÅ TIL HANDLING

Som du ser er det flere grunner til å fortsette å bruke ekteskapelig RRSPs. Ulempen er selvfølgelig at en ekteskapelig bidrag blir eiendommen til din ektefelle. Med pensjonsinntekt splitting, er ingen eiendeler overført. Du og din ektefelle bare sende inn en felles valg watch år. Dette betyr også at du kan velge på en årlig basis hvorvidt inntekt splitting fornuftig
.