Making Ira Uttak Under Retirement

For mange mennesker, å utsette utdelinger fra en individuell avgang konto (IRA) så lenge som mulig er en god pensjonisttilværelse strategi. Den lar deg fortsette å nyte fordelene av skatt utsettelse, som kan gjøre en betydelig forskjell i kontoen din vekst. Men ikke alle har den luksus av å kunne utsette IRA uttak.

Dessuten, det kommer en tid når du må begynne å gjøre uttak. Vanligvis må du begynne å motta minimum utdelinger fra en vanlig IRA innen 1. april året etter det året du slår alder 70 ½ ;. (Roth IRAS har ingen minstedistribusjonskrav under kontoeieren &'; s liv.) Fordelinger og uttak beskattes som alminnelig inntekt og kan være gjenstand for en inntektsskatt straff 10% hvis gjort før fylte 59 ½ ;.

For eksempel viste John alder 70 i juni 2004. Han måtte få sin første distribusjon fra hans IRA innen 1. april 2005 fordi han nådd alderen 70 ½ i 2004. John må ta en ny fordeling fra IRA før utgangen av 2005. I årene fremover, må han ta bare ett nødvendig fordeling i året. Hans kone Betty er to måneder yngre; hun gjorde &'; t feire sin 70-årsdag til august 2004. Betty doesn &'; t må begynne utdelinger fra henne IRA inntil 1 april 2006, fordi hun gjorde &'; t slå 70 ½ inntil 2005.

Hvor mye?

Minste utdelinger er basert på en tabell over divisorene er fastsatt i regelverket. Denne tabellen (se tabell nedenfor) representerer felles forventet levealder for deg og en antatt mottaker som er ti år yngre enn deg. For eksempel, på 71 år divisor er 26,5. For å beregne minimum distribusjon, må du dele din IRA balanse ved 26,5. Hvis IRA saldoen var $ 100.000, vil du måtte trekke $ 3774 det året, og betale riktig skatt på dette beløpet.

De divisorer vist i tabellen brukes uavhengig av om du faktisk har utpekt en mottakeren av IRA, og uavhengig av den begunstigede &'; s faktiske alder, bortsett fra i en situasjon. Det er situasjonen der du har utpekt din ektefelle som mottaker, og din ektefelle er mer enn ti år yngre enn deg. I så fall kan du beregne minimum distribusjon basert på den faktiske felles forventet levealder for deg og din ektefelle, noe som vil resultere i et mindre minimum fordeling enn hvis du brukte divisor angitt i tabellen.

Age -Distribution Periode: 70- 27,4; 71- 26,5; 72 til 25,6; 73- 24,7; 74- 23,8; 75- 22,9; 76- 22,0; 77- 21.2, 78- 20,3, 79- 19,5; 80- 18,7; 81- 17,9; 82- 17.1, 83- 16,3, 84- 15,5; 85- 14,8; 86- 14,1; 87- 13.4, 88- 12,7; 89- 12,0; 90- 11,4; 91- 10,8; 92- 10,2; 93- 9.6; 94- 9.1; 95- 8.6; 96- 8.1; 97- 7.6; 98- 7.1; 99- 6.7; 100- 6.3; 101- 5.9;

Minste distribusjoner er basert på tabellen ovenfor av divisorene er fastsatt i statskassen forskriften § 1,401 (a) (9) -9, Q & A – 2.

Hva om du ikke ta ut den nødvendige mengden? Ifølge skattemyndighetene, vil du ha en "overflødig akkumulering." Straffen for dette er 50% av beløpet ikke fordeles etter behov. Så, i dette eksempelet, vil du betale skattemyndighetene halvparten av $ 3744 — $ 1887. Og skattemyndighetene vil fortsette å ta halvparten av det beløpet du skal ha mottatt for hvert år der du don ta det nødvendige minimum distribusjon.

Tar Mer

Selvfølgelig , ønsker ikke alle å holde IRA distribusjoner så lav som mulig. Løpet av pensjonisttilværelsen, er du alltid fritt til å ta ut mer penger fra IRA enn minstekravet distribusjon. Bare dirigere IRA bobestyrer å betale deg høyere beløp. Din profesjonell finansiell rådgiver kan hjelpe deg med å bestemme både hvor mye penger du trenger å ta ut for å møte din pensjonisttilværelse inntekter behov og mengden av minstekravet distribusjon. Men det er ditt ansvar å sørge for at minimumsbeløpet fordeles til deg
.