Vurderer din Stock Options

vurderer alternativene

Av David N. Chazin

I forbindelse med Sagemark Consulting, en divisjon av Lincoln Financial Advisors, en registrert investeringsrådgiver. Mr. Chazin er en regelmessig bidragsyter til PlannerConnect.

For å tiltrekke seg og beholde toppen ansatte, er flere selskaper som tilbyr dem ansatt opsjoner. Hvis du mottar ansattes aksjeopsjoner som en del av lønnspakken, kan nøye planlegging hjelpe deg med å få mest mulig ut av dem.

Hva er en Employee Stock Option?

Arbeidstaker opsjoner gir deg rett til å kjøpe aksjer i selskap som sysselsetter du til en spesifisert pris - treningen eller “ streik &"; pris - på et fremtidig tidspunkt. Vanligvis er kurs lik aksje &'; s markedsverdi på tidspunktet opsjonen er gitt. Du drar nytte dersom verdien av aksjen stiger og du selge den for mer enn du betalte for den.

Arbeidstaker opsjoner vanligvis har en “ utøvelsesperioden &"; der du må kjøpe aksjen eller mister opsjonene. De kan også ha en “ Innløsningsplanen &"; som krever at du vente en viss periode før du kan benytte din

Ansatte opsjoner kommer i to grunnleggende varianter:.. nonqualified og insentiv

nonqualified alternativer

Med en nonqualified opsjonsprogram, du vanligvis skylder ingen skatt på alternativet før du trener den. Deretter må du rapportere inntekter lik differansen mellom aksje &'; s markedsverdi og din innløsningskurs.

For eksempel, hvis du trener en opsjon på å kjøpe 100 aksjer i din arbeidsgiver &'; s lager for $ 10 per aksje når aksjen handles på $ 25 en aksje, anses du for å ha mottatt $ 1500 (100 aksjer og ganger; $ 15 fortjeneste per aksje) av skattbar inntekt det året. Du &'; ll må betale skatt på denne inntekten med jevne skattesatser, som spenner så høyt som 35%

Når du benytte din, du eier aksjer i aksjen.. Du kan selge aksjer med en gang eller holde på dem og selge senere. Retur til eksempel du &'; ll gjøre $ 1500 hvis du selger aksjen for $ 25 en aksje. Selge den for $ 35 og du &'; ll foreta en ny $ 1000 (skattepliktig som kapitalgevinst). For de fleste investorer, den maksimale langsiktige salgsgevinster skattesats på lager holdt mer enn et år er 15% (i 2008).

aksjeopsjoner

Med aksjeopsjoner (ISO), du don &'; t vanligvis gjenkjenne noen inntekt for vanlige skattemessig når alternativet er gitt eller utøvd. Snarere er inntektsføres kun når du selge aksjen, og hvis du oppfyller to krav, det &'; s beskattes lavere salgsgevinster priser. De krav: Du må vente til du &'; ve hadde aksjen mer enn ett år før du selger og salgstidspunktet må være mer enn to år etter den datoen du ble innvilget muligheten

. Se opp for AMT

Men med ISO, du kan finne deg selv gjenstand for alternative minimum skatt (AMT) i det året du utøve opsjonen. AMT er ment å hindre folk fra å høste mer enn sin rettferdige andel av fordeler når de bruker visse fradrag, kreditter, og unntakene for å redusere vanlig inntektsskatt. Forskjellen mellom prisen du betaler for aksjen når du trener en ISO og aksjen &'; s markedsverdi på den tiden regnes som en justering for AMT formål. Hvis du &'; re gjenstand for AMT, du effektivt må betale skatt av dette “ resultat &"; selv om du haven &'; t ennå solgt aksje

En vanlig ansatt opsjonsprogram strategi er å holde på alternativer så lenge aksjekursen fortsetter å stige.. Og venter til du har planer for pengene - college utgifter, et nytt hjem, eller pensjonisttilværelse - kan holde deg fra å bruke noen fortjeneste lettsindig. Snakk med profesjonell økonomisk rådgiver. Han eller hun kan hjelpe deg med å integrere dine ansattes aksjeopsjoner i det samlede investeringsprogram.

David N. Chazin er en del av et nettverk av kvalifiserte finansielle planleggere tilknyttet PlannerConnect. Du kan nå ham på [email protected], eller for å få kontakt med en finansiell planlegger i ditt område kan du ringe (800) 318-7848, eller besøke PlannerConnect hjemmeside.

David N. Chazin, er en registrert representant for Lincoln Financial Advisors, en megler /forhandler, og tilbyr investeringsrådgivning gjennom Sagemark Consulting, en divisjon av Lincoln Financial Advisors Corp., et registrert investeringsrådgiver, 3000 direktør Parkway, Suite 400, San Ramon, CA 94583, (925) 275-0300. Forsikring tilbys gjennom Lincoln agenter og andre fine selskaper. Denne informasjonen skal ikke tolkes som juridisk eller skattemessig rådgivning. Det kan være lurt å ta kontakt med en skatterådgiver vedrørende denne informasjon som gjelder din personlige omstendigheter
.