Arbeidsgiver planer og Pension plans

Planlegging for ens økonomiske fremtid kan og bør omfatte pensjonsordninger der som tilbys av en

arbeidsgiver, utover pensjonsordninger. Det finnes også en rekke individuelle muligheter for pensjonisttilværelse kontoer som bør utforskes. Jeg vil først se på investeringsmuligheter som tilbys on-the-job.

Arbeidsgiver-Forut Plans

Det finnes to typer av arbeidsgiver-gitt pensjonsordninger, kvalifiserte og nonqualified. Godkjente planer må oppfylle skatt kode krav, inkludert å være permanent, er satt ned skriftlig, er ikke-diskriminerende i forhold til dekning, og er tilgjengelig ikke bare for å høyt kompensert ansatte, men til minst 70% av alle andre. Disse planene tillate en arbeidsgiver å gjøre fradragsberettigede bidrag – og noen ganger nontaxable – på vegne av den ansatte, som er til arbeidsgivers fordel siden det vanligvis er fradragsberettiget for selskapet. I tillegg investeringene vokse tax free, men vil bli gjenstand for skatt når de er trukket tilbake av den ansatte.

nonqualified planer ikke gir fradrag for skattemessige formål for den enkeltes personlige

bidrag . Men selv om bidragene er nondeductible, regnskapet vokse også tax-free

pensjonsordninger

Selskaper kan også tilby pensjon plansto sine ansatte se mer. Spesielle spareavtaler og mål http: //conspecte.com/Economics/special-savings-plans-and-goals.html. Disse er kjent som enten ytelsesbaserte eller innskuddsbaserte ordninger. Skillet er egentlig basert på hvor mye risiko arbeidsgiver tar i å bestemme utbetaling gjort når en arbeidstaker går av med pensjon. I begge tilfeller arbeidere kan være i stand til å legge til sine egne penger til hva selskapet setter inn på deres vegne. Dette er nontaxable regnskapet og omfatter de satt opp for arbeidstakere i virksomheten, kalles 401Ks, og for ansatte i ikke-for-profit skoler og sykehus, kalt 403Bs. I alle disse tilfellene, kan midlene vokse raskere enn når skatt er periodisk brukes på mellomværende.

På ens egen, du kan også bidra til en livrente eller dine egne individuelle pensjonering kontoer (IRAS), som også vokser skatt -gratis, hvorvidt du er også dekket av en plan på jobben.

livrenter

En annuitet er en kontrakt mellom en person og et forsikringsselskap hvor de enkelte forekomster penger enten som en engangsbeløp eller ulike mengder over tid skal trekke sistnevnte, vanligvis i like avdrag på pensjonsalder. Som vist ovenfor i selskaps gitt pensjonsordninger, kan livrenter være godkjente planer, noe som betyr at det gis fradrag er tillatt på personens selvangivelse når bidraget er gjort. Disse kontoene vokse tax-free før trukket tilbake ved oppnådd pensjonsalder.

Det finnes to hovedtyper av årsavgiftene, faste og variable. For en fast livrente, gir forsikringsselskapet en garantert rente for en periode. Imidlertid er annuitant utsatt for samme risiko som med enhver langsiktig investering: forsikringsselskapet kan tilby hva gjeldende sats viser seg å være, og som kan være enten lavere eller høyere. Du kan kjøpe en avsetning til et gulv på hastigheten, noe som betyr at selskapet kan ikke betale under en hastighet du har stilt. Du kan også kjøpe et fast død fordel som i praksis gjør det delvis livsforsikring.

Variable livrenter er mer som verdipapirfond. Forsikringsselskapet tar pengene dine og investere det i separate kontoer. Disse kontoene kan være aksjer, obligasjoner, eiendom, eller fast avkastning portefølje. Fordi disse kontoene er så mye som verdipapirfond, kan de gjøre det bra eller dårlig over tid. På et tidspunkt vil en person begynner å ta utbetalinger fra forsikringsselskapet. Dette kan være i form av engangsbeløp tilbaketrekning eller lik uttak for en persons liv eller for en fast periode med en garanti for et minimum av tid. For eksempel, valgte jeg å ta min Wisconsin State Teachers Retirement over livet mitt alene, men for en garantert 15 år. Hvis jeg døde før den tid var opp, ville mine navngitte begunstigede har fått de resterende avdrag til 15. år. Jeg er nå begynner det 21. året av tilbaketrekking så vant jeg gamble.

Du kan kjøpe det som er identifisert som en umiddelbar annuitet, betale et engangsbeløp til forsikringsselskapet.

Du vil da begynne å motta periodiske betalinger vanligvis innen 60 dager. For eksempel ta tilfelle av en stor skade tettstedet der du kan være deaktivert og ute av stand til å lage en levende gjør din tidligere jobb, kan du velge å sette dette store oppgjøret med forsikringsselskapet. Et annet eksempel kan være død av ektefellen din, hvor du kan velge å konvertere sine livsforsikring provenyet til en livrente.

Andre livrenter er utsatt livrenter hvor du enten bidrar jevnlig til kontrakten eller betale et engangsbeløp med tilbaketrekking starter på et mye senere tidspunkt. De fleste typer av pensjonsordninger er i denne rekkefølgen. Du bidrar til planen nå under det som kalles opptjeningstid med uttak ved oppnådd pensjonsalder. Disse planene kan være kvalifisert (fradragsberettiget nå, samler tax free), eller nonqualified uten skattefradrag, men nesten alltid tax-free akkumulering. På det punktet om tilbaketrekking, er kontrakten annuitized og hva er akkumulering enheter er omregnet til livrente enheter. Antallet enheter er fast på dette punktet.

Det er en antatt rente (AIR) gjort av forsikringsselskapet til å forutsi fremtiden verdi basert på dødelighetstabeller. Dersom den faktiske realisert avkastning er høyere enn AIR, verdien av hver trygd øker med utbetalingen øker. Det motsatte er også sant: dersom realisert avkastning er lavere enn AIR, går verdien av hver annuitet avtar og utbetalingen ned

Skatte konsekvens av disse utbetalingene avhenger av flere faktorer.. Hvis de er kvalifiserte planer, fikk hver beløpet vil være 100% skattepliktig. Hvis de er nonqualified planer, eller nondeductible IRA-tallet, vil hver mottatt beløp inkluderer en delvis tilbakeføring av grunnlaget ditt som er nontaxable mens den andre delen vil være skattepliktig inntekt. Når det totale grunnlaget (din første bidrag) har blitt gjenopprettet, vil hver betaling 100% skattepliktig. Hvis på grunn av døds annuitant vil ikke gjenopprette alle hans eller hennes bakgrunn, vil en skatt preparer kreve diverse spesifisert fradrag, ikke underlagt 2% terskelen, lik det unrecovered kostnad. De skattekonsekvenser og boet eller gave skattemessige konsekvenser er forskjellige. I den grad som en gave overføringsoverskrider den årlige $ 13.000 utelukkelse, vil en gave være avgiftspliktig med noen av levetiden kreditten blir brukt opp. Tilsvarende, hvis brutto eiendom overstiger gjenværende levetid kreditt, survivor beløpet vil bli inkludert i eiendom skatt. Livrenter er ikke gjenstand for tinglysing administrasjon fordi de har en utpekt mottaker
.