Splitting Individuelle pensjonering kontoer Under Divorce

Et område hvor mange enkeltpersoner kommer inn skatt problemer er når splitte sine Kvalifiserte Pensjonering kontoer (QRPs) og Individuell pensjonering kontoer (IRAS). Når du har kommet til den åpenbaring som dine eiendeler må deles du kan bli fristet til å starte prosessen ved å gjøre pre-skilsmisse overføringer før du mottar en offisiell dom, påbud eller rettskjennelse. Dette er spesielt fristende i samfunnet eiendom stater. Noen ganger par tror de kan spare profesjonelle avgifter (juridisk og /eller økonomisk) ved for tidlig å starte prosessen med å dele pensjonisttilværelse eiendeler. Dette kan være en kostbar feil. Det samme kan sies for å gjøre post-skilsmisse overføringer.

Betydningen av dette illustreres best med et eksempel.
Pre-Skilsmisse IRA Distribution Eksempel

La oss anta at ektefelle A har $ 100.000 i en individuell avgang konto (IRA) og ektefelle A og ektefelle B er enige om å splitte IRA 50/50. Ektefelle A tar en fordeling i mengden av $ 50.000, og deretter skriver en sjekk til ektefelle B for $ 50.000 og ektefelle B ruller-over beløpet i sin egen IRA innen 60 dagers fristen. På den tiden at fordelingen skjedde, hadde ektefelle A ikke fått en dom, påbud eller rettskjennelse krever fordelingen. Denne typen scenario ville produsere en svært negativ skattesituasjon for ektefelle A og ektefelle B ville motta en kontant nedfallsfrukt på $ 50.000.

Fra et skattemessig perspektiv, ville den opprinnelige beløpet trukket fra $ 50 000 anses som en fullt skattepliktig utdeling til ektefelle A. Ektefelle A vil være ansvarlig for inntektsskatt i forbindelse med denne fordelingen. Hvis ektefelle A er i 25% skatt braketten, ville potensialet ansvar overfor ektefelle A være $ 12,500. Også, hvis ektefelle A er under 59 ½ på tidspunktet for tilbaketrekning, vil en ekstra skatt på 10% ilegges for en for tidlig tilbaketrekking som ville likestille til en ekstra $ 5000 av skatter. Ektefelle En kan ende opp med en skatteregning for $ 17 500, gi opp $ 50.000 i pensjon midler, og ektefelle B ville få $ 50 000 skattefritt. Teknisk, rollover til ektefelle B IRA ikke ville kvalifisere. Ektefelle B ville trolig ikke klage i denne situasjonen, men det ville være en urettferdig løsning.

Som du ser, kan en enkelt transaksjon med gode intensjoner vise seg å være svært urettferdig å en ektefelle. Vi dekker flere pensjonister delt eksempler i vår bok "The Financial Skilsmisse - Din guide til Financial Skilsmisse Knowledge". For flere økonomiske hensyn besøke nettstedet vårt på www.financialdivorceblog.com
.