Skatte Loss Innhøsting - Making Lemonade Ut av Lemons

Har volatiliteten i aksjemarkedet fikk du tenke på hva du skal gjøre? Nå kan være riktig tidspunkt å lage din egen lemonade stand. Vurdere å gjøre noen skattemessig høsting.

Så hvordan fungerer dette? Selge verdipapirer på et tap kan oppveie din kapital gevinster skatteplikt. På slutten av året, dine gevinster og tap blir motregnet mot hverandre. Dine kortsiktige gevinster beskattes med alminnelig inntekt skattesats. I de fleste tilfeller er langsiktige gevinster beskattes med 15%. I alle år, er det ingen grense for hvor mye tap som kan tas for å oppveie realiserte gevinster. Du kan også trekke $ 3000 av realiserte tap mot alminnelig inntekt. Underskudd kan fremføres til fremtidige skatte år på ubestemt tid. Disse fremførbare underskuddet kan brukes til enten å redusere fremtidige kapitalgevinster eller $ 3000 på alminnelig inntekt hvert år.

Denne prosessen må ikke gjøres ved årsskiftet. Du kan gjøre dette når som helst i løpet av året. Du kan ha tap som du kan ta i begynnelsen av året, noe som kanskje ikke være tilgjengelig i slutten av året. Et par ting du bør vurdere: Vær forsiktig med IRS Wash Sale regel. Dette sier at du ikke kan selge et verdipapir og kjøpe de samme identiske en tilbake innen 30 dager. Hvis du gjør dette, vil du ikke kunne bruke den tapsfradrag. I tillegg kan du ikke bruke noen realisert tap i pensjonsordninger eller IRAS å oppveie gevinster i skattepliktig kontoer.

Skatte tap høsting er vanligvis lettere å gjøre med aksjefond og ETF (utvekslet Traded Funds) versus enkeltaksjer. Her er noen eksempler: du kan selge Fidelity Select Health Care (FSPHX) og kjøpe de Vanguard Health Care Fund (VGHCX), opprettholde samme eksponering, og ikke trenger å vente i 30 dager, og ta tapet. Du kan selge SPY (S & P 500-indeksen) og kjøpe IYY (Dow Jones US Index Fund). Det er anbefalt av skatt fagfolk at du ikke selger én indeksfond og kjøpe samme indeksfond som tilbys av en annen fondsselskapet. Det er bedre å kjøpe en annen indeks med inntektene.

Hvis det gjøres riktig, kan skattemessig høsting redusere skatteplikt og komme nær til å opprettholde din portefølje opprinnelige struktur.

Denne artikkelen er bare til informasjons formål og skal ikke tolkes som individuell investeringsrådgivning
.